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留学生必备:加拿大留学生报税退税步骤详解

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发表于 2018-6-21 17:42:09 | 显示全部楼层 |阅读模式

众所周知,加拿大留学每年都需要按收入来报税。而没有收入的国际留学生是否需要报税、这样的报税是否能带来收益?一些人不明就里,也成为众多留学生容易忽略的死角。

根据税法规定,无论有无收入,在加拿大境内居住超过183天的人都需要报税,这样,在加读书的留学生,理应超过规定的居住时限,报税也就成了必然。加拿大税务局网站http://canadaeasy.ca/明确了国际留学生的税务权利、责任和义务,就留学生报税、退税的相关问题做了详细说明,致电1-800-267-6999可作相应解答。

留学生如何报税

留学生平日最大一笔开销就是学费了。学费在报税中所起的作用是抵减收入,从而达到少交税的目的。如果在报税年度没有收入,那么学费就不起作用。可是你报了学费,以后一旦有了收入需要交税时,学费就会帮助多退税。学费的申报,无论过了多久,都是可以补报的。

每年3月份左右,邮局都备有免费的报税表和报税指南,也可以访问CRA(税局)的官方主页要求寄送到家中。CRA还接受网上申请,通过netfile的形式将填好的报税资讯直接通过网路发送到CRA。Netfile(http://canadaeasy.ca/)指定几家网上的报税公司为netfile的认证网站,比如ufile和taxwiz(http://canadaeasy.ca/)。年度净收入在2万加币以下(适用于大部分学生),可以免费使用上述网站报税。

一、报税的条件

1、留学生所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的。

2、留学生所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育,所以学费不能作为报税用途。

3、留学生必须年满16岁。

4、留学生所交的学费大于100加元。

5、学校在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。(一般来说,加拿大的各高等院校基本都有相关报表)

二、报税所需材料

1、首先,你需要准备好社会保险号 (Social Insurance Number), 也就是俗称的工卡号; 如果您是第一次报税,又没有没有社会保险卡号,则需要向税务局申请Individual Tax Number (ITN),即临时税号,一个0开头的9位号码。 需要注意的是,以ITN来报税的留学生不能使用电子报税,只能通过邮寄的方法来报税,税务局处理周期较长,大约3个月左右。在申请临时税号时需要注意的是:随申请寄出的身份证明的复印件需要有医生、会计师、律师、老师或政府部门的工作人员的证实(签字或盖章),证明证件是真实有效的。

2、其次是各种是收入证明。如果您曾工作过,则有T4表;如果收到过奖学金,则有T4A;如果您有银行利息收入,则有T5。无论什么表,只要带有“For income tax purposes”,都是您报税所需要的。

三、报税流程

1、下载免费报税软件 StudioTax——http://canadaeasy.ca/

2、准备好SIN号、住址、学费单T2202A

3、有收入的同学要准备T4、T4A、T3、T5以及奖学金等单据

4、按照软件步骤填写就好

5、打印出来寄到税务局或NETFLE在线递交即可。

打印的话注意:

把pdf打印出来检查一下姓名,地址,SIN号是否正确,在最后签上字和日期。

填上银行转账的信息,税务局会把钱打到你的账户,不填的话税务局会给你寄支票,然后和学费单2202A拷贝一起用信封寄到税务局。

税务局地址如下:International Tax Services Office

Canada Revenue Agency

Post Office Box 9769, Station T

Ottawa ON  K1G 3Y4

CANADA

如果不用邮票,可以亲自到canada place的canada revenue那里有个drop box可以直接把信封投到里面。如果没有收入,不用交税也就不退税,但申请了GST退还,所以以后每年会分四次收到$260的GST Return, 一次$65. 学费作为credits报上去了,以后有机会在这里工作的话会以税的形式退还。

四、报税时间

通常情况下,您的报税文件必须于每年的4月30日之前递交出去。联邦税务局(CRA)每年通常从2月份开始受理退税申请,4月底之前递交的申请可以很快处理。如果没有问题,可以在2周之内处理完毕。5月份之后的退税申请处理速度明显要慢很多。

如果您以前的年度没有报过税,税务局最多允许您从目前年度倒推至以前10个税务年度,没有办理的报税都可以在报税的当年补报,但是不可以通过电子申报,只能通过邮寄方式,并附上相关单据证明。对此税务局的官方解释是这样的:We will only consider a request relating to a refund for a previoustax year return that you are filing late if the return is for a tax year endingin any of the 10 calendar years before the year you make the request。

五、报税有误怎么办

如果您发现以前年度报税有误,想作调整拿回该退回的税,则最多可以倒推至以前3个税务年度。也就是说,现在报您2015年税的同时,您最多可以申请2014、2013以及2012税务年度的调整。同样,不可以通过电子申报,只能通过邮寄方式,并附上相关单据证明。所以如果以前没有报过税或需要调整的留学生朋友应尽早补报或调整,以免超过时间限制而失去拿到补贴或退税的机会。

六、报税常见问题

一直没有报过税的同学,还可以得到以前的退税吗?某同学向大温地区的会计师事务所咨询得知,只要写信给CRA如实说明情况,并提交几年来的学费、住址、房租等凭证,退税还是可以返还的。

实例:工作后报税的吴小姐,开心地发现,自己之前所申报并累积的学费退税额度,如今都可以用来抵税了。报税时每年可以申请10%、总数不高于2500元的学费返还。这样,吴小姐最少6年、最长20年内,即可以退税的形式拿到60%的学费返还。看来,留意税务制度,还可以让自己所交付的高昂学费得到最大限度的退税,那也就是相当于可以少交学费了。

留学生报税可以得到的补贴或退税

1、货劳税/统一销售税补贴(GST/HST CREDIT)

联邦政府于2002起施行了新的货劳税/统一销售税补贴条例。条例规定,2002年1月1日以后进入加拿大的移民、国际留学生,甚至拟逗留半年以上的访问学者、探亲人士,都可申请该项补贴,并且从进入之日算起。因此该项补贴也被称为“落地税”。值得注意的是这项补贴即使您有权得到,您仍须申请。如不申请,政府不会主动付给您这项补贴。所以留学生要想收到这项补贴,首先必须要完成报税,并且这一部分补贴是免税的。

2、住房补贴

符合报税条件的安省居民,也包括含国际留学生,如果支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴,须提供:居住地址、居住时间、交付的房租数额、房东姓名(或房产公司名称)。如果您在一年中居住过不同的地方,每个地方都要填写。

需要提醒大家的是,尽管报税时是不需要提供房租收据的,但是申报这项补贴者一定要保留好房租收据,因为税务局有可能在退给申请者此项补贴后向申请者来信索要房租收据。如果申请者不能提供收据,税务局会要求申请者退回补贴并且加收利息。如果您在留学期间购买了房产,那么就您缴纳的地税(Property Tax)部分,根据您的收入情况,同样可以得到相应比例的住房补贴。

3、学费的申报 (TUITION FEECREDIT)

这一块是留学生需要重点关注的地方,因为留学的费用累计起来往往是一笔很大的数目。很多留学生朋友没有申报或只申报了部分年份的学费,是非常可惜的。如果您报了学费,以后一旦您有了收入而需要交税时,学费就会帮助您多退税。

简单计算一下,如果您留学期间一共花了$70,000元,您毕业后年均收入40,000万元,则这项抵扣通常能节省您约15000元,也就是说您几乎两年内不用缴税或可以申请退回您打工时缴纳的税款。还有加拿大税局有一个非常人性化的规定,即使您当年没有收入或收入不够,如果你已婚或有孩子,您还可以将您的学费的Credit Tansfer给您的配偶或孩子。

第一次退税需要准备资料

1、mailing address or/and voidcheque

2、SIN or ITN

如果 work on campus 或者有workpermit 的学生,可以去市政厅办理sin card

假设你是"纯粹"的国际学生,可以申请individultax number(ITN),就今年退税而言,更加实际和快捷。申请表格 http://canadaeasy.ca/

完成退税表格之后,连同INT申请表 以及 drive license一起邮寄给相关地址,在INT申请表的第二页有具体说明。如果没有drive license:带上passport 带照片页和study permit的复印件,去银行办理certified true copy,即公证件。

作为没有太大收入的学生,通过办理退税可以得到一定refund,包括incometax refund,GST credit,UCCB如果有未满6岁的孩子,1200d per child。一般住校学生的退税相对少些,在100-200之间,另外还有GSTcredit,大致60+每季度。自己租房子的学生,一般预期400-500,再加60+每季度的GST credit。


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