操碎了心！加拿大女子年薪$14万，存了$330万

塔米是一位寡妇，有两个已成年的孩子，她的退休支出目标是税后每年 花费72,000 元。

退休后，她将有资格领取每年45,660元的固定收益养老金（DB pension），该养老金不随通货膨胀调整。

除了养老金之外，她还有近330万元的储蓄和投资。

她正在咨询如何以省税的方式提取这笔巨额财富。

她计划从RRSP 中提取资金，以补充退休收入，并避免去世后缴纳高额遗产税。“如果是这样，我每年应该提取多少？”

“我的最佳RRSP（注册退休储蓄计划）提取策略是什么？”塔米在电子邮件中问道。从明年退休开始，一直从RRSP中提取资金，然后到到70岁开始领取政府福利，塔米想知道这是否明智。

下面先看看塔米的资产和现在支出情况。

资产：

• 银行账户存款： 255,485 加元；

• GIC定期： 30,000 加元；

• 非注册股票组合：1,044,075 加元；

• 免税储蓄账户 (TFSA) ：197,563 加元

• RRSP： 1,755,449 加元；

• 房子价值： 1,600,000 加元。

资产总计：4,882,572 加元。

房子已经供完，没有负债。

固定收益养老金 (DB) 的估计现值：110 万加元。

每月开支：

• 房产税： 505 元；

• 水费、垃圾处理费： 70 元；

• 房屋保险 95 元；

• 电费 80 元；

• 暖气费 85 元；

• 安保费 50 元；

• 维护/园艺费 100 元；

• 通讯费 90 元；

• 交通费 565 元；

• 食品杂货 300 元；

• 外出就餐 200 元；

• 服装 100 元；

• 礼品/慈善捐赠 520 元；

• 度假/旅行 500元；

• 个人护理 200 元；

• 娱乐 50 元；

• 运动/爱好 300 元；

• 订阅费 30 元；

• 看医生/牙医/药店 230 元；

• 人寿保险 165 元；

• 残疾保险 125 元；

• TFSA： 585 元。

每月支出总计：4,945 元。

加拿大环球邮报咨询了注册理财规划师Anita Bruinsma女士来分析Tammy的情况。

Bruinsma女士表示，塔米的DP退休金和CPP税前年收入为52,230加元，其余收入将来自她的投资。

“一旦她年满72岁，开始提取最低注册退休收入基金（RRIF）的提款额，根据她的支出目标，她的收入将超过所需，”理财规划师说道。

她可以将剩余资金存入免税储蓄账户（TFSA）和非注册账户。

“这意味着，塔米的财富会在她的一生中不断增长，她最终留下的遗产将比她现在拥有的更多，”理财规划师说道。

“她不需要通过投资来支付开支，”专家说。“她的非注册账户会随着时间的推移而增长，而不是减少，而且她不需要动用本金。”

理财规划师表示，从长远来看，塔米需要缴纳大量的税款。“虽然有一些方法可以稍微减少一些税负，但她能做的并不多，无法减少她一生中需要缴纳的税款总额。”

Bruinsma女士说，为了获得最佳结果（即在一生中最大限度地减少税负并最大限度地提高税后遗产价值），塔米的最佳策略是：明年65岁时开始从她的RRSP账户中提取资金，将加拿大退休金计划（CPP）的领取年龄推迟到70岁，尽可能减少股息收入，并将非注册投资组合的资本收益推迟到去世时再提取。

她是否延迟领取老年保障金（OAS）并不重要，因为这笔钱最终都会被追回。

塔米是一位自主投资者，她的投资组合中股票配置比例很高。

理财规划师建议她尽可能减少非注册投资收入。“这意味着减少她目前收到的股息收入。”

如果塔米继续持有股票，她不可能完全消除股息收入。她可以通过减持高股息股票（例如银行、管道公司和公用事业公司）并投资股息收益率较低的股票来降低股息收入。

然而，Bruinsma女士女士表示，除非她只持有不派息的股票（这是一种风险较高且不建议采用的方法），否则她至少会继续收到一些股息。

为了降低股息收入，她需要调整投资组合并出售部分持股。“当然，这意味着需要缴纳资本利得税，因此应该从税务角度分析这种策略。”

无论如何，她应该利用股息再投资计划（DRIP）将股息收入进行再投资。

“当她80多岁需要从股票投资组合中提取资金时，她可以关闭DRIP，或者根据需要出售部分持股，”专家说道。

即使塔米将股息再投资到她的非注册账户中，她每年仍然需要为这部分收入缴税。

“鉴于她刚刚因为担心市场下跌而卖掉了一些股票，转而持有现金，这可能对她来说并非最佳选择，”

专家继续说道。“对塔米来说，权衡之下，如果她持有更多现金、担保投资证和债券以减少对投资的焦虑，她将需要缴纳更多税款。”

塔米应该将她的CPP领取年龄推迟到70岁。这将使她一生中获得更多的退休金。塔米目前在丈夫去世后领取CPP遗属抚恤金。一旦她开始领取自己的CPP，她每年只能领取到最高限额。也就是说，她丈夫的加拿大退休金计划 (CPP) 加上她自己的 CPP 总额不能超过年度最高领取额。如果她在 65 岁领取 CPP，就意味着放弃一部分遗属抚恤金。

另外，塔米的OAS老人金每年都会被全额追回，专家表示，虽然她可以在 70 岁和 71 岁时领取部分 OAS，但她需要停止从RRIF 中提取资金。这样，她在那两年只能获得部分追回。

但专家说，“不建议这样做，因为 RRIF 提款策略带来的税收优惠远大于领取几千加元的 OAS。”

P.S. 看完这个故事，原来在加拿大，钱多也有很多烦恼，专家还要建议设法减少收入。

文章来源：

https://www.theglobeandmail.com/investing/personal-finance/financial-facelift/article-with-nearly-33-million-in-savings-whats-the-most-tax-efficient-way-for/