爽翻：加拿大夫妇RRSP共480万，月花1.5w

加拿大一对夫妇的RRSP账户余额高达480万，每月受益超过15000加元，生活过得美滋滋，现在想拿钱出来帮助女儿买房子，但又怕被税务局CRA征收50%的税款，怎么办？

年轻的时候，加拿大男子库尔特（Kurt）和妻子埃洛伊斯（Eloise）都在能源行业拥有高薪职业。

“我们很幸运，从30多岁起就能每年向注册退休储蓄计划（RRSP）缴纳最高限额，”库尔特写道。

然后，两人都是都是自主投资者，他们两人的RRSP账户总额超过480万加元。

于是两人提前就退休享受生活了，主要依靠他们RRSP每月的收益生活。

“我们俩都在50多岁退休，多年来一直在各地旅行。”

就这样，过去10多年过，两人靠着收益每月花费15000多加元，过着美滋滋的日子，现在，库尔特69岁，埃洛伊斯64岁，开始担心女儿的。

两人的女儿40岁，是个单亲妈妈，现在，他们想帮助女儿买房，但是，两人担心会被CRA开征重税。

“今年到目前为止，我们的RRSP账户已经增值超过100万加元，”库尔特在一封电子邮件中写道。

“我们是否应该把这笔意外之财和加拿大税务局50-50平分呢？”

下面先看看两人的资产和日常开支。

资产：现金14,000元；主要住宅1,500,000元；非注册股票投资组合283,000元；免税储蓄账户（TFSA）合计154,000元；库尔特RRSP余额2,932,000元；埃洛伊斯RRSP余额1,935,000元。

两人资产总计：680万加元。

每月支出：

1. 公寓管理费 1,200 元；

2. 房产税 450 元；

3. 房屋保险 80 元；

4. 电费 150 元；

5. 交通费 1,070 元；

6. 食品杂货 1,750 元；

7. 外出就餐、饮料 1,650 元；

8. 服装 350 元；礼物、

9. 慈善捐赠 1,000 元；

10. 度假、旅行 1,000 元；

11. 赡养父母 3,550 元；

12. 娱乐 750 元；

13. 运动、爱好 500 元；

14. 订阅费 50 元；

15. 看医生、牙医 1,000 元；

16. 药店 500 元；

17. 通讯 310 元。

每月支出总计：15,360 元。

两人现在头疼的问题是：如何才能腾出足够的现金，帮助女儿购买首套住房？

加拿大环球邮报邀请了财富规划专家伊恩·卡尔弗特（Ian Calvert ）来分析一下两人的情况。

卡尔弗特先生表示，库尔特和埃洛伊斯在积累净资产和可投资资产方面做得非常出色。

他指出，他们合计拥有超过480万加元RRSP账户，这意味着两件事：

首先，他们是一位优秀的储蓄者，长期以来每年都充分利用RRSP供款额度。

其次，在此期间，他们始终将投资重点放在股票上，尤其侧重于金融类股票。

库尔特和埃洛伊斯计划在明年夏秋两季给女儿一大笔首付。

“为了筹集这笔资金，他们有几种选择，”卡尔弗特先生说道。他们拥有三笔不同的投资，每笔投资在提取时都会产生不同的税务影响。股票投资组合需要缴纳资本利得税，RRSP资产将作为收入全额征税，而免税储蓄账户（TFSA）中的资金则免税。

“他们问，从RRSP中提取100万加元，缴纳税款后净得50万加元，是否是最佳方案，”理财规划师说。

“这个方案无疑会带来最高的所得税。”他们每人需要申报50万加元的收入。其中大约一半的收入将按最高边际税率53.53%征税。

“更好的方案是完全避免进入最高边际税率档，同时还能为他们未来的退休生活留出灵活性，”卡尔弗特先生说。

专家建议，他们还有另外两个方案可以考虑。

第一个方案是使用非注册股票投资组合和免税储蓄账户TFSA，则这笔赠与的税负最低，而这两个户口他们的余额有大约44万加元。

“如果他们的目标是在赠予的同时尽可能减少应缴税款，这将是最佳方案。”

卡尔弗特先生表示，随着年底临近，他们可以在 2025 年出售一半的非注册投资组合，并在 2026 年出售另一半。这样可以将资本收益分摊到两个日历年。

“虽然这种方案可以以最低的税负筹集资金，但缺点是会限制他们未来的灵活性，”理财规划师说道。

由于他们将只剩下RRSP，因此所有未来的提款都将需要缴税，日后他们将没有任何免税资金来源。

“换句话说，如果出现大额或意外支出，他们只能动用应税资金或房屋净值，而后者还会产生利息支出。”卡尔弗特先生表示。

第二个方案是完全不使用TFSA来支付这笔赠与，虽然这会导致提款时缴纳更高的税款，但可以让他们保持一定的灵活性。

这位理财规划师指出，如果他们动用非注册投资组合中的28.3万加元，那么他们每人需要从RRSP或RRIF中提取约26.5万加元，才能满足44万加元的赠与要求，此外还需要15万加元的税后个人支出。

资本收益和额外的RRIF提款都可以分摊到2025年和2026年，以确保他们这两年的应税收入都不会超过258,482加元（53.53%的边际税率）。

“他们的应税收入仍然会在一两年内出现激增，但他们可以避免进入最高税率档，而且他们的TFSA账户也可以保留下来以备将来使用。”

最后，鉴于他们各自的RRSP规模，理财规划师建议他们都应该将RRSP转换为注册退休收入基金（RRIF），并至少提取最低年度提款额。

根据账户规模，丈夫的最低提款额约为每年14万加元，妻子大约为每年7.5万加元。在收入分配并加上库尔特的加拿大退休金计划（CPP）后，他们的应税收入约为每人11.8万加元，达到32.79%的综合边际税率上限。

“按照目前的提款速度，并假设每年收益率为5%，他们晚年仍将拥有相当可观的RRIF资产余额，”理财规划师表示，到库尔特90岁、埃洛伊斯85岁时，大约会有300万加元。

“这些资产将在最后一位在世配偶的最终纳税申报表中作为收入征税。”

RRSP赚到480万，50多岁就被迫退休，到处旅游享受生活，加拿大这对夫妇的人生真是爽翻了。

文章来源：

https://www.theglobeandmail.com/investing/personal-finance/financial-facelift/article-retirees-kurt-eloise-daughter-buy-home/