加拿大报税季正式开始，4月30日截止，迟报恐被罚款

加拿大报税季已正式开始。

从周一开始，纳税人可以通过电子方式或邮寄方式提交报税表，距离报税和缴纳欠税的截止日期仅剩几个月时间。

专家表示，为了最大限度节省税款并获得潜在退税，尽早准备并了解本报税季的一些变化非常重要。

加拿大注册会计师协会税务总监Ryan Minor说：“我会尽早开始。毫无疑问，首先收集所有税务单据。”

“如果你自己报税，你要确保最大化退税，并申报你有资格获得的所有扣除和抵免。”

以下是开始报税前你需要了解的内容。

截止日期和延迟风险

加拿大报税截止日期为：4月30日。

对于自雇人士及其配偶或同居伴侣，则为：6月15日。

在几乎所有情况下，向加拿大税务局（CRA）缴纳欠税的截止日期是：4月30日。

Minor表示，欠税和报税是两件不同的事情，这一点经常让人感到困惑。

他说：“缴税截止日期，也就是你必须把钱交给CRA的日期，对于所有纳税人来说都是4月30日。”

“这部分让很多人困惑，但缴税必须在4月30日前完成，否则纳税人将开始支付利息。”

如果在截止日期后提交报税表：罚款为欠税金额的5%，外加每延迟一个月增加1%，最多增加12个月。

如果纳税人在过去三个报税年度中曾迟报：罚款金额将翻倍。

无论是否按时报税，如果未按时缴税，仍可能被收取额外利息。

尽早准备是避免延迟报税或延迟缴税的重要一步。

Minor说：“作为良好习惯，列出你赚取的收入以及你应该收到哪些税单，并留意这些税单。”

对于大多数受雇加拿大人来说：这意味着确保拥有T4收入报表，雇主通常会在2月底前寄出。在某些情况下，T4税单也可以通过CRA在线账户获取。

对于有投资的人，包括退休投资组合，还需要准备：T3税单和T5税单，必须在截止日期前收集齐全。

加拿大人还应确保其CRA在线账户信息是最新的。Minor说：“CRA有一个门户网站，里面有很多有用的信息。CRA保存着你的税单，你可以查看CRA存档的税单。你还可以查看以前的报税详情、结转余额、RRSP额度等。你也可以查看邮件部分，看看CRA是否向你发送过通知，或获取以前的评估通知。因此，CRA门户网站在准备报税时是一个很好的工具。”

Minor还表示，加拿大人需要留意适用于自己情况的税务扣除和抵免。他说：“如果你有很多医疗费用收据，你可以去药房，让他们打印一份全年支出记录，显示保险之后你实际支付的金额。”

“如果你向注册慈善机构捐款，可以申请捐款税收抵免。所以要收集所有捐款收据，如果缺少，可以联系慈善机构。”

Minor还鼓励加拿大人阅读CRA每年发布的联邦所得税和福利指南，其中包含更多相关信息。

纸质报税的变化

CRA更推荐电子报税方式。

CRA已不再自动邮寄纸质报税包。仍然可以邮寄纸质报税表，但必须主动向CRA申请。

Minor说：“这意味着CRA已经停止寄送纸质通知和评估。因此，一些纳税人，例如企业纳税人，可能因为转为电子方式而收不到通知。”

他说：“建议确保CRA有你的电子邮箱地址。如果担心，也可以选择恢复纸质邮件。”

Minor补充说：“否则你可能会错过重要信息。”

为低收入纳税人提供帮助

对于部分低收入纳税人，联邦政府目前提供项目，帮助他们更容易报税并获得福利。GST退税，加拿大儿童福利金以及其他福利，只有报税后才会发放。

为了确保加拿大人能获得这些福利，报税至关重要。

从2026年3月9日起，符合条件的加拿大人可以注册SimpleFile服务，无需邀请或有邀请均可。

CRA表示：该服务是免费、快速且安全的。

CRA未来可能自动报税

总理卡尼在2025预算中提议修改所得税法，如果通过，CRA将可以自动为符合条件的人报税。预计2027年帮助约100万人，2028年帮助约550万人。

CRA表示，部分社区提供免费报税服务，志愿者为低收入居民报税。

Minor表示：“加拿大税制相当复杂。如果你的情况简单，问题不大。但如果涉及商业、出租房或投资收入，建议使用专业人士。”

他说：“专业人士经验丰富，报税更准确。他们可以告诉你可以申请哪些扣除。他们也可以代为报税。与自己研究相比，使用注册会计师会节省大量时间。”