不可不知的社安金五项强制规定

　　理财网站“金钱智慧”(MoneyWise) 3月13日报道，劳工为社安金计划缴税数十年后，经常把社安金视为个人退休储蓄，以为能按自己的规划随时提款，其实制度本身更像是一套由联邦管理的社会保险计划，而非个人储蓄帐户，某些强制规定或特定规则可能影响提领福利的时间与方式。

　　社会安全局(Social Security Administration)在某些特殊状况下有强制规定：

　　卖掉主要居所(primary residence)之后的IRMAA附加费

　　许多民众经常忽略的状况是，卖掉房子的那一年可能导致修正后调整总收入(modified adjusted gross income)增加，影响“收入相关每月调整金额”(Income-Related Monthly Adjustment Amount)计算，触发红蓝卡B部分看诊保险(Part B)、D部份(Part D)处方药物计划保费附加费。

　　如果出售房子是退休规划的一部分，要注意应税所得大量增加可能让红蓝卡保费暂时提高。

　　视同申请(deemed filing)影响配偶福利

　　根据视同申请规则，如果申请了自己的福利或配偶福利，提出申请时同时具备两者资格，便视同两者均已申请。也就是说，年满62岁民众同时符合两项福利资格，就无法选择只领配偶福利，但延迟领取自己的退休福利，无法透过迟领福利让社安金金额增加。

　　丧偶民众的强制协调(mandatory coordination)规定

　　遗属社安金(survivor benefits)另有一套规定，如果同时符合领取遗属福利与个人退休福利，可以选择先领哪一种。如果申请其中一种福利，且同时具备另一种资格，社安局可能自动发放金额较高的福利。

　　申报要求与计划监督

　　只要从社安金系统开始领取福利，生活当中出现任何重大变动都要及时申报，以便保留领取资格。

　　社安局通常要求申报的状况包括婚姻、收入、居住状况改变，要在出现变动的下个月第10天之前完成申报。

　　在某些案例当中，社安局与国土安全部等联邦机关订有数据共享协议，可以查核旅游、移民身分等信息。申报措施旨在避免福利超额发放(overpayments)。

　　指定受款方代表(representative payee)

　　如果社安局认定当事人因健康状况、认知降低或其他状况无法管理自己的社安金福利，会要求指派一名“指定受款人”代为管理款项，通常会找家人或朋友担任，若没有合适对象则可能找符合资格的机构担任角色。

（示意图）