加拿大宣布“终身RRSP”计划，利好中产家庭

加拿大新联邦预算案提议对“注册退休储蓄计划”（RRSP）进行调整，旨在简化每年数以千计老年人的财务规划，中产家庭的人士退休以后就省心多了。

“注册退休储蓄计划”（RRSP）是加拿大的一种储蓄账户，既能降低当前的纳税额，又能让储蓄和投资在退休前实现免税增长。

该账户可持有多种金融资产，包括现金、股票、担保投资证（GIC）以及交易型开放式指数基金（ETF）。

在2026纳税年度，个人可缴存的金额最高为其2025年劳动所得的18%，上限为33,810元。如果您参加了自己单位的养老金计划，那么这些养老金缴存额将从上述18%的限额中扣除。

所以，加拿大收入高的人士每年都会有投资RRSP。

RRSP的改革内容

目前，当注册退休储蓄计划（RRSP）的持有人年满71岁时，必须将账户内的资金取出，或将其转换为注册退休收入基金（RRIF）。

而在新的联邦预算案中，联邦政府提议的“终身RRSP”（RRSP for life）允许加拿大人在年满71岁后继续保留其RRSP账户。

目前，如果RRIF持有人在71岁之后去世，该账户可以转移给其配偶，且无需关闭账户或办理复杂的税务手续。但对于RRSP而言，目前的情况并非如此。

联邦政府的预算提案旨在“允许在世的配偶或伴侣成为RRSP的继任持有人，并简化在账户持有人去世后，将资产免税转移给符合条件的遗属的相关流程。”

针对该计划的公众咨询已于周四启动，并将持续至2027年1月8日。

加拿大帝国商业银行（CIBC）杰米·戈隆贝克（Jamie Golombek）表示，目前大多数71岁的人会选择将注册退休储蓄计划（RRSP）转换为注册退休收入基金（RRIF），以避免在一次性提取资金时可能产生的税负。

他说：“对于成千上万的人来说，这每年都是一项复杂的行政事务。”

“政府的意图是：‘为什么不设立一种终身的RRSP呢？’换句话说，就是让你能够一直持有RRSP，直到去世的那一天。”

根据这项拟议的变更，政府将要求RRSP持有人从72岁起，每年必须提取账户内一定比例的储蓄。这些提取比例基于平均预期寿命设定，旨在确保退休储蓄在持有人余生中能够逐步发放并缴纳相应的税款。

加拿大财政部长商鹏飞（François-Philippe Champagne）的新闻秘书约翰·弗拉戈斯（John Fragos）向CBC新闻证实，根据政府的这项提议，RRSP账户持有人在71岁之后将无法继续向账户供款。

为什么这些变化很重要？

卡尔加里的高级财富顾问亚伦·赫克托（Aaron Hector）认为，政府简化老年人财务安排的举措十分明智。他还对一项提案表示赞赏，该提案旨在让注册退休储蓄计划（RRSP）在持有人去世后能够更便捷地进行转移。

“无需再经历将RRSP转换为注册退休收入基金（RRIF）的繁琐文书流程，这非常合乎情理，”他说，“万一哪个环节被遗漏了，那可就麻烦了，会给当事人带来不少问题。”

不过，税务与个人理财专家指出，尽管新的“终身RRSP”措施会带来更多便利，但它并不能解决老年人在生活成本不断上涨压力下所面临的困境。

加拿大特许专业会计师协会（Chartered Professional Accountants of Canada）Li Zhang则认为，政府提出的“终身RRSP”方案“更像是一种名称上的变更”，却忽略了老年人所面临的更严峻的问题。

首先，她估计实际上只有33%到37%的加拿大人拥有养老金。

“我们谈论的并非是那些拥有大量退休储蓄资产的人群，”她说，“如果你路过食物银行，看看排队的人，你会发现其中既有非常年轻的，也有非常年迈的。”

她指出，对于RRSP持有人而言，另一个问题是强制提款可能会使他们难以平衡个人收入。

“这进而会导致更高的税负，”她说。

尽管该计划的咨询期持续至1月8日，但Golombek预计，如果联邦政府决定落实这些调整，那么从决策到最终实施，可能还需要相当长的时间。

“我认为，要等到这些计划彻底合并，或者至少是RRIF被取消，恐怕还需要几年时间。”

来源：

https://www.cbc.ca/news/business/rrsp-for-life-9.7412568